通常情况下，现金周期模式适用于现金需求确定以及购买、生产和销售稳定的企业。比如从事商品零售和批发的商贸企业等。

    3做好现金的收支管理

    企业进行现金管理是有技巧的，为降低现金管理成本，下述技巧是总经理应该掌握和运用的：

    ?力争现金流量同步。尽量使现金流入与现金流出发生的时间趋于一致，使交易性现金余额降到最低水平。

    ?加速收款。在不影响未来销售的情况下，尽可能加快现金的收回，减少应收账款的周转时间。具体的操作技巧将在下一章介绍。

    ?推迟应付款的支付。在不影响信誉的情况下，充分利用供货方所提供的信用优惠。

    三、做好未来的现金流预测

    上述对企业现金持有量的分析通常适合于一个稳定的企业，其销售及生产均不会发生大的波动。当公司完成资本的原始积累进入快速发展时期，需要考虑加速扩张乃至上市等问题的时候，就会遇到与超纯公司钱总同样的问题了。在这种情况下，仅仅管理好手中的钱就远远不够了，还需要对未来的现金流进行预测，考虑企业在数年内的现金变化情况，从而选择相应的融资方式，以备发展所需的资金。这时，现金流预测就必不可少了。

    企业现金流预测的步骤：

    1对未来经营状况进行预测

    主要包括：

    ?预测公司未来的销售收入。根据公司的历史数据和未来发展战略进行预测。

    ?预测公司未来的销售成本。根据历史数据和环境变化进行预测。

    ?公司未来的营业费用。根据历史数据进行预测。

    ?公司未来的所得税。根据预计赢利状况进行预测。

    ?公司未来的营运成本。根据历史数据和公司发展战略进行预测。

    ?公司未来的固定资产。根据公司的发展战略进行预测。